最简单的写法就是进行业绩分析，分别对几个重要指标进行解释，比如人均FYP、人均FYC、内外勤人力比、人均标保等等等等，如果和预算还有差距，就在分析一下为什么没有达成预算，为什么业绩出现波动，为什么人力没有上去等等。